OS/ Budget Learnings Ertrag / Marge

Vorlage für OS/ Budget mit sinnvollen Spalten und Werten (handle with care): https://budget.goos.cloud/ws/aicAr4WbeRVEdSvh2K3xuT/projects#projectOverview=%7B%22Status%22%3A%5B%22EXPECTED%22%2C%22CONFIRMED%22%2C%22DELIVERED%22%5D%2C%22Department%22%3A%229c7924d0-b450-11ed-ba16-c75aad7431ce%22%7D

Philippe Stalla: Ich hab heute wieder etwas wichtiges im OS/ gelernt, was ich mit euch teilen möchte. Es geht um Marge / Ertrag. Diese seht ihr, wenn ihr in Budget/ die Liste mit Projekten anzeigen lasst und dort die entsprechenden Spalten ausklappt. Hier nun nachfolgend die Interpretation (angeführt und den Tooltipps je Deutsch und Englisch):

A | Bgt. Profit Margin / Bgt. Ertrag

• Profit margin of the current project budget version, including an allocation of overhead
• Ertragsmarge der aktuellen Version des Projektbudgets abzüglich der budgetierten Projektkosten und deren Overhead.

Hier handelt es sich um einen Wert, der dem alten Soll / Kalkulation gleichkommt. Wie wird die Marge sein, wenn ich das Projekt so wie budgetiert und geplant umsetze.

B | Expected profit margin / Erwarteter Ertrag

• The expected project profit argin, caluclated by deducting budgeted or current project costs including their overhead from the budgeted project revenue.
• Die erwartete Ertragsmarge, nach Abzug der geplanten oder aktuellen Projektkosten und deren Overhead.

Dies ist ein neuer Wert. Ihr werdet sehen, dass dieser Wert häufig dem Wert Bgt. Profit Margin / Bgt. Ertrag entspricht. Warum? Dieser Wert wird sich erst dann ändern, wenn einer / mehrere eurer kalkulierten Stunden / FMA / Externe Dienstleisterkosten den kalkulierten Wert überschreiten. Ihr habt zum Beispiel 10 Stunden budgetiert und es werden 11 Stunden gebucht. Es wurden 100 Euro FMA budgetiert, aber eine Rechnung über 150 Euro geht ein. Sobald der Ist über dem Soll Wert liegt, rechnet dieser Wert mit dem Ist Wert. Die Zahl sagt also entweder, dass alles auf Kurs ist, oder aber mehr angefallen ist als gedacht und demnach nicht mehr auf Kurs. Nach meinem Verständnis wird der Wert nie "besser" sein als die kalkulierte Marge.

C | Current Profit Margin / Aktueller Ertrag

• The percentage difference between issued invoices and booked costs on the project, including an allocation of overhead.
• Die Differenz in Prozent zwischen ausgestellten Rechnungen und gebuchten Kosten für das Projekt, einschließlich ihrer Zuweisung von Overhead.

Dieser Wert kommt ein wenig dem alten IST / Controlling nahe, aber er vergleicht die angefallenen Stunden / erzeugten Kosten (alles was als Zeit erfasst ist oder als Rechnung eingegangen) mit dem aktuellen Umsatz (in Rechnung gestellte Beträge). Daher ist der Wert, bis ihr die erste Rechnung schreibt, nicht sichtbar. Wichtig also: bedenkt bei der Interpretation, wie viel des Budgets ihr schon in Rechnung gestellt habt. Ich denke zu Projektende sieht der Wert z.B. sehr "schlecht" aus, weil ihr evtl. erst 50% abgerechnet habt, aber fast 100% der Arbeit angefallen ist.

Und nun: Was sehe ich eigentlich in meinem Projekt?

Die Infobox oben rechts zeigt euch

• A | Bgt. Profit Margin / Bgt. Ertrag.

Die Infobox unten zeigt euch

• B | Expected profit margin / Erwarteter Ertrag.

Und wenn ihr in der Checkbox oben rechts

• (A) auf Ausklappen klickt,

dann seht ihr den Wert unten

• (B). Wert C | Current Profit Margin /
  

Aktueller Ertrag seht ihr im Projekt nicht.

Aktuelle Aufwände Stunden / FMA / externe Dienstleister

Nun ist für eure Interpretation eines Projektes sicher wichtig, wie viele Stunden bereits erfasst sind. Ich finde hier in der Projektliste die folgenden Werte spannend:

• Bgt. Employee $ / Bgt. MA €
• Current Employee $ / Aktuelle MA €
• Empl. ÷ / Ma Kosten ÷

und dazu vielleicht auch noch Elapsed / Laufzeit des Projektes.

Wieso diese? Ihr seht hier, nicht basierend auf der Einheit Stunden, sondern tatsächlich MA Budget in Euro den Soll vs. Ist, also wie viel eures budgetierten MA Budgets schon auf dem Projekt angefallen, und das auch in Prozent. Dies gegen die Prozentzahl von Laufzeit gehalten ist hilfreich: Die Laufzeit steht bei 50%, ihr habt aber schon 95% Ma Kosten auf dem Projekt = vermutlich schlecht. Die Laufzeit steht bei 50%, ihr habt aber erst 15% Ma Kosten auf dem Projekt = vermutlich gut. Die gleichen Werte könnt ihr euch auch FMA und externe Dienstleister anzeigen lassen und damit ähnlich gut den Überblick behalten.

Danke und happy Monday

Philippe